DE
EN
FR
ITالضابط لديكم موصوف.
لكن هل هو فعّال؟
قللوا المخاطر وحسّنوا العمليات.
شغّلوا ضوابطكم ووثّقوها وقيّموها باستمرار. الوجود والفعالية موثّقان بالأدلة.
- توزيع الضوابط تلقائيًا، مع تاريخ الاستحقاق والتذكير
- يتم إنتاج الأدلة أثناء التنفيذ، وليس بعده
- الفعالية موثّقة، والجاهزية للتدقيق متوفرة في أي وقت
موثوق به من قبل مؤسسات رائدة
من سباق سنوي محموم
إلى تشغيل مستمر للضوابط
تكون العمليات والمخاطر والضوابط موثقة في معظم المؤسسات. أما ما يميزها فعليًا فهو ما إذا كانت الضوابط تعمل فعلًا يومًا بعد يوم.
نظام رقابة داخلية يستيقظ موسميًا فقط
تُحفظ مصفوفة الرقابة على المخاطر في ملف Excel، وتصل الأدلة عبر البريد الإلكتروني. وقبيل التدقيق مباشرة، يُختبر كل شيء دفعة واحدة.
- مصفوفة ضوابط في Excel وأدلة عبر البريد الإلكتروني
- مالكو الضوابط لا يعرفون ما هو المطلوب ومتى
- يجري الاختبار قبيل التدقيق مباشرة، دفعة واحدة
- تُسجَّل الملاحظات لكن دون متابعة فعلية
نظام رقابة داخلية يعمل طوال العام
تُوزَّع الضوابط ويُؤكَّد تنفيذها وتُوثَّق أدلتها تلقائيًا. وتتراكم الفعالية على مدار العام، لا في شهر ديسمبر فقط.
- توزيع الضوابط تلقائيًا مع تاريخ الاستحقاق والتذكير
- إرفاق الأدلة مباشرة عند تنفيذ الضابط
- توزيع اختبارات الضوابط والتقييمات على مدار العام
- ملاحظات مرفقة بإجراء ومالك وتاريخ استحقاق
نظام الرقابة الداخلية بأكمله،
في مكان واحد
نمذجة وربط وتنفيذ وتقييم واختبار وإعداد تقارير. تصفحوا العروض الستة.
العمليات والمخاطر والضوابط في صورة واحدة
عمليات الإدارة والعمليات الأساسية والداعمة منمذجة، مع الأدوار موزعة في مسارات. المخاطر والضوابط موضوعة مباشرة على خطوة العملية.
- تسلسل هرمي للعمليات من عمليات الإدارة إلى العمليات الداعمة
- المخاطر محددة على خطوة العملية، وليست في قائمة جانبية
- تصدير بصيغة PDF واعتماد وإصدار محفوظ على مستوى العملية
كل خطر مع ضابطه
تجمع المصفوفة بين العملية والمخاطر والضوابط، مع تحديد المالك والتكرار والأهمية. تصميم الضوابط وفعاليتها مرئيان في عمود واحد.
- مجمّعة حسب العملية، مع تمييز الضوابط الرئيسية
- تكرار الضوابط من اليومي إلى المرتبط بحدث معين
- الكفاية والفعالية في لمحة واحدة
الضابط يصل إلى الشخص المعني
توزّع المنصة الضوابط المستحقة تلقائيًا على مالكيها وتذكّرهم بالمواعيد النهائية. يتم تأكيد التنفيذ وتوثيقه بالأدلة.
- إشعار تلقائي مع رابط للمهمة
- مهمة بموعد استحقاق وتكليف وحالة
- الأدلة والملاحظات مرفقة بالمهمة
كفاية وفعالية، مقيّمتان
تُقيّم الضوابط بانتظام من حيث الكفاية والفعالية. توضح لوحة المعلومات مواطن الخلل، حسب العملية والوحدة التنظيمية.
- تقييم الضوابط حسب العملية والفعالية
- تصفية حسب الوحدة التنظيمية والفئة والعملية
- الضوابط الرئيسية تُقيَّم بشكل منفصل
الفعالية مختبرة، أوجه القصور موثقة
اختبار المشي التجريبي واختبار التصميم والتقييم الإجمالي منظمة حسب كل ضابط. تظهر الملاحظات والتوصيات أثناء الاختبار، وليس بعده.
- استبيان اختبار مرتب حسب المجال والضابط
- اختبار المشي التجريبي واختبار التصميم والتقييم الإجمالي موثقة
- الملاحظات والتوصيات تُسجَّل مباشرة
نتائج الضوابط للجمهور المناسب
حالة التنفيذ والكفاية والفعالية في لوحة معلومات واحدة. صورة واحدة يمكن للإدارة ومراجع الحسابات القانوني الاعتماد عليها.
- حالة التنفيذ حسب مفتوح وقيد التنفيذ ومكتمل
- الكفاية والفعالية لكل فترة
- تقرير نظام الرقابة الداخلية ومصفوفة المخاطر والضوابط كتحليلات جاهزة
الوجود إلزامي.
الفعالية تؤتي ثمارها.
في التدقيق القانوني يتحقق المدقق من وجود نظام الرقابة الداخلية (المادة 728a الفقرة 1 البند 3 من قانون الالتزامات السويسري، معيار PS 890). وإثبات الفعالية بما يتجاوز ذلك يختصر مدة التدقيق وينتج معلومات يمكن توجيه القرارات بناءً عليها.
فعالية أكبر،
وضغط أقل في نهاية السنة
شامل وبسيط في آن واحد. هذا ما يدفع إلى اعتماده ويرفع مستوى النضج.
العملية والمخاطر والضوابط مترابطة
كل ضابطة مرتبطة بخطوة العملية وبالمخاطر. يمكن الاستعلام عن هذا الترابط، لا إعادة بنائه.
تشغيل مستمر بدلاً من حملة نهاية السنة
تُوزَّع الضوابط ويتم تأكيدها تلقائيًا. تتراكم الفعالية على مدار السنة.
جاهزية دائمة للتدقيق
تُنتَج الأدلة أثناء التنفيذ. يجد المدقق ما يحتاجه دون أسابيع من الملاحقة.
جزء من نظام GRC مترابط
يشترك نظام الرقابة الداخلية في أساس واحد مع إدارة المخاطر، ونظام إدارة أمن المعلومات (ISMS)، وإدارة استمرارية الأعمال (BCM)، والامتثال، والتدقيق الداخلي.
مالكو الضوابط منخرطون يوميًا
يصل سير العمل والتذكيرات إلى الشخص المسؤول، دون الحاجة إلى ملاحقته عبر البريد الإلكتروني.
مستوى نضج أعلى عبر المعايير
مبني على إطار COSO: نهج متسق وآلي واحد عبر كل عملية وكل وحدة.
شاهدوا حل نظام الرقابة الداخلية (ICS) لدينا
في العمل
في عرض توضيحي شخصي، نستعرض معكم منصة SwissGRC® ونوضح كيف تعمل العمليات والمخاطر والضوابط والأدلة معًا.
